稅繳不出來

稅繳不出來怎麼辦? 4大撇步幫助你度過繳稅難關

五月是納稅旺季,而今年因為新冠疫情的因素造成許多人收入出現狀況,政府也將期限延期到六月底,但因為收入被影響,導致經濟困難而無法繳稅該怎麼辦?別擔心,除了政府允許經濟弱勢族群申請稅金分期外,本篇文章也會教你,如何利用自己本身就有的資源,暫時度過稅繳不出來的難關。

2022報稅與繳稅方式

1.2022年報稅與繳稅的介紹

以下介紹本年度報稅與繳稅的最新資訊:

報稅的3種方式

  • 網路報稅
  • 可以利用電腦、網路、讀卡機+健保卡or金融憑證or自然人憑證,等方式申報。
  • 手機報稅
  • 搜尋「財政部電子申報繳稅服務網」手機版,點選進入後按照指示流程申報
  • 親自到稅捐稽徵處
  • 備妥身分證薪資扣繳憑單所得收入憑單列舉扣除額證明文件綜合所得稅結算申報書,即可到各地稅捐稽徵處臨櫃申報

繳稅的5種方法

  • 信用卡繳稅
  • 只要利用網路或手機報稅後,即可利用信用卡繳稅。
  • 持單臨櫃繳稅
  • 財政部官網下載或到各地稅捐稽徵處填寫繳款單,並附上綜合所得稅申報書,即可到銀行或四大超商臨櫃繳款。
  • 手機行動繳稅
  • 手機申報完成後,就可以在最後流程選擇繳稅的方式。(含信用卡、活期帳戶扣款、ATM繳稅、委託取款轉帳等方式)
  • 銀行帳戶繳稅
  • 手機或網路完成報稅後,就可以選擇個人銀行帳戶轉帳繳稅。
  • ATM轉帳繳稅
  • 依ATM指示流程即可完成繳稅。

以上是2022年最新報稅與繳稅的方法,若是想要瞭解更詳細的流程,請參考以下的延伸閱讀。

2.欠稅不繳會怎麼樣?

沒有繳稅,小心5大麻煩找上你!

 繳稅是每位國民的義務。但是遇上故意不繳稅的人,除了加徵本稅15%的滯納金外,政府還有以下的方法來催收:

  • 禁止財產處分
  • 換句話說就是凍結欠稅人名下財產,不得有移轉或設定他項的權利;若是再不積極處理,政府有權對欠稅人的財產進行強制扣押或拍賣。
  • 頻繁催收欠稅
  • 若是被查獲欠稅而故意不繳者,追繳時間最長達15年,在這期間內的欠稅人,將會被頻繁地受到稅捐稽徵處的催繳通知
  • 無法申請銀行貸款
  • 以汽車貸款為例,名下汽車因為欠稅問題,導致監理機關凍結這輛汽車的異動權力,對於這輛汽車來說,銀行將無法設定抵押權,當然也不能申請貸款。
  • 信用報告欠稅揭露
  • 2020年1月開始,聯徵報告也會載明個人的納稅紀錄,因此銀行在調閱聯徵報告後,假如有欠稅紀錄,對於貸款的申請也將有所影響
  • 限制出境或拘提管收
  • 欠稅人在繳清稅款前都無法出國;更嚴重者,政府會強制進行拘提管收,這與坐牢已經沒有差別了,所以千萬別忽視欠稅的問題。

無法繳稅的解決方法

3.稅繳不出來有哪些解決方法?

稅款將無法如期繳交,可以參考以下的方式解決:

銀行繳稅貸款

繳稅貸款方案主要出現在每年5月,性質與信用貸款相近,而在申請銀行繳稅貸款前,須先備妥本人的扣繳憑單才能申請,並注意以下原則:

  • 不可短期多家銀行送件申請
  • 銀行貸款申請一次,聯徵中心就會註記一次,假如多家銀行短期送件,會讓銀行認為個人的財務狀況出現問題,反而降低貸款申請成功的機率
  • 一次貸足今年要繳稅的金額
  • 假如無法貸到足夠的繳稅金額,只能以多家銀行的貸款來補齊,這樣的作法只會讓聯徵報告分數被扣分,也會增加日後還款上的麻煩。
  • 銀行審核嚴格申請流程繁複
  • 銀行作風保守,因此對於貸款的審核嚴格,申請流程上手續也較為繁雜,連帶影響到撥款的速度,對於有時效性的繳稅來說,申請上須注意時間的掌控。

融資公司貸款

因為融資公司貸款審核寬鬆,能迅速取得所需資金,可以考慮向融資公司申請以下的貸款方案:

  • 商品貸款
  • 將家中有價值的物品,與你一起合照後就能申請貸款,額度最高有20萬。
  • 手機貸款
  • 只需提供手機IMEI碼,不用留下手機當作擔保品,就能向融資公司申請貸款,依據手機的型號可以借到2萬~6萬不等的金額,大多可以應付一般上班族繳稅的需求。
  • 機車貸款
  • 只要名下有一部機車,不限廠牌、車齡、排氣量,就能向融資公司申請貸款,額度最高35萬,還款期限最長5年。若是考慮申請融資公司的機車貸款,可以參考以下的延伸閱讀。
  • 汽車貸款
  • 融資公司的汽車貸款,不限車齡、廠牌、排氣量,最高可貸到350萬,還款期限最長可到6年。若有融資公司汽車貸款需求,可以參考以下延伸閱讀。

信用卡分期付款

許多家銀行的信用卡都有推出「稅金分期付款」的服務,而且還款的彈性很高,可以視各家銀行的條件,選擇6期、12期或18期的0利率分期。

附表:銀行信用卡繳稅分期優惠表

銀行優惠分期手續費綜合所得稅分期優惠
中國信託免手續費信用卡6期、12期、18期繳稅分期0利率。
國泰世華免手續費單筆滿$3,000元,分期12期0利率。
富邦銀行免手續費不限金額分3期、6期0利率,12期享4.5%利率。
兆豐銀行免手續費不限金額分6期、12期0利率,24期1.68%;繳稅滿30萬以上,30期1.88%。
土地銀行免手續費不限金額3期、6期0利率,分12期享4.25%利率。
華南銀行免手續費繳稅滿$3,000元,6期0利率。

(以上資料來自各銀行官網,正確資訊須以銀行公告為主)

信用卡預借現金

假如真的拿不出要繳的稅金,此時還可以考慮信用卡預借現金。不過要提醒你,信用卡預借現金雖然可以迅速取得所需資金,但是在繳款截止日前未能全額繳清者,就會產生額外的利息費用,並以循環利息的方式計算,而且信用報告分數也會被扣分。

4.欠稅常見Q&A

  • Q所得稅沒繳怎麼辦?
  • A超過期限未繳稅,依規定每超過2日加徵本稅1%,最高加徵至15%。舉例來說,本稅10萬未繳,最高加徵$15,000元的滯納金,若未繳超過30日將依法移送強制執行。
  • Q欠稅向政府申請分期付款的條件有哪些?
  • A只要符合「客觀事實」7種情形者,即可申請欠稅分期,包含個人與企業二種情況:
    個人情況:依就業保險法領取失業給付或職業訓練生活津貼、依社會救助法領取急難救助、減班休息實施期間占當月原應工作日1/2以上的月份達2個月,以及其他因素致發生財務困難等4種情況,申請分期額度有100萬。
    企業情況:包含營利事業連續4個月營業收入淨額合計較前一年度同期減少30%以上;教育、文化、公益、慈善機關或團體連續4個月收入及附屬作業組織所得合計較前一年度同期減少30%以上;以及其他因素致發生財務困難等3種情況,申請分期額度有200萬。
    個人與企業若有上述情況,均可申請最長36個月的欠稅分期。

每個人都有資金週轉需求的時候,尤其是面對繳稅時,複雜的申報流程與繳款期限,更是讓人手足無措。希望透過本篇文章的說明,可以讓你找到合適的解決方法,順利度過稅繳不出來的難關。